Účtování rozdílu

Dobrý den, ráda bych se zeptala, kam se účtuje rozdíl na účtu 315, který používáme při účtování platby kartou. 1.krok - prodej zboží při.pl.kartou - 315/604,343, 2.krok - připsání čisté částky na účet - 221/315, na konci roku by měl ú315 zůstat nulový, ale mám zůstatek záporný. Při kontrole jsem zjistila, že mi nesedí částka ve výpisu dle tržeb s částkou na výpisu od banky. Děkuji.J.