Odpověď Vám poskytl ADAR. Starosti s účetnictvím? Nechte to na nás.
Mobil: +420 739 058 143
Online poradna
- 28.08.2017
- Kategorie: DPH (nezáleží na právní formě)
- Témata: daň z přidané hodnoty (DPH)
Odpověď:Dobrý den, vystavili jsme DD s přenesením daňové povinnosti a DUZP 20.4. Následně jsme však byli nuceni vystavit nový opravný DD a práce si účtovat i s daní. Opravný DD byl doručen odběrateli 20.6. Opravný DD tedy zahneme do DPH za červen a na ten původní doklad musíme podat dodatečné DPH za duben a z ř. 25 DPH odebrat hodnotu plnění nebo ho můžeme odebrat až v DPH za červen? Děkuji. Oprava chybně vystaveného daňového dokladu
Mám obavy, že Vaše oprava spadá pod § 43 odst. (2) - omylem jste neodvedli DPH, které jste odvést ze zákona měli. V tom případě nezáleží na doručení dokladu a musíte podat dodatečné přiznání za duben, kde přiznáte nový doklad a zrušíte původní. pb